SELF-EMPLOYED & FREELANCERS
自營與接案收入，先看清楚三件事
本文重點
自營業者、接案族、自由工作者，差在哪裡？
有登記的自營商
獨資商號、加盟店、有營業登記或稅籍登記的店家
免辦登記的小規模商業
攤販、家庭手工業、每月銷售額未達營業稅起徵點者等[5]
接案族、自由工作者
設計、文字、講師、外送等，收入多來自多個業主
職業工會投保
無一定雇主或自營作業者，可經職業工會參加勞保[6]
工作型態不同，能提出的收入資料與適用的方案也不同。先確認自己屬於哪一類，後面的資料準備會更有方向。
為什麼自營、接案收入比較難評估？
常見狀況 1
沒有固定薪轉
- 收入來自不同業主、不同日期入帳
- 每月金額起伏大，難看出平均水準
常見狀況 2
收入與支出混在一起
- 營業收入、進貨成本與生活開銷用同一個帳戶
- 看不出哪些是實際可支配的收入
常見狀況 3
現金收入沒有紀錄
- 收現金後沒有存入帳戶
- 沒有入帳紀錄，就很難佐證
常見狀況 4
報稅資料與金流對不上
- 申報的所得與帳戶入帳差距大
- 需要額外說明差異的原因
改善方向很單純：固定用同一個帳戶收款、把營業與個人開銷分開、依規定報稅。讓不同資料彼此對得上，比單看某一個月的金額更重要。
自營與接案族可以用的收入證明
扣繳憑單
業主開立的扣繳憑單
- 說明
- 接案收入由業主扣繳時開立，可看出收入來源與金額
- 注意
- 多張憑單建議依年度整理，與所得資料清單對照
帳戶金流
收入帳戶明細
- 說明
- 呈現收款頻率與穩定度
- 注意
- 提供的是明細影本或網銀明細，不是存摺正本、提款卡或密碼
不一定每一項都要有。重點是用手上現有的資料，盡量完整呈現「收入從哪裡來、持續多久、大約多少」。
自營、創業可先了解的官方管道
勞動部
微型創業鳳凰貸款
- 對象：未滿 45 歲成年女性、45 至 65 歲者，或 65 歲以下設籍離島的成年人
- 事業設立登記未超過 5 年、員工未滿 5 人；免辦商業登記的小規模商業也可申請，但需檢附稅籍登記證明
- 需 3 年內參加政府創業研習課程至少 18 小時，並經創業諮詢輔導
- 最高 200 萬元（免辦商業登記的小規模商業最高 50 萬元），每次最長 7 年，並有利息補貼
以官方公告為準。[1]
經濟部
青年創業貸款
- 代表人或負責人年滿 18 至 45 歲
- 事業設立登記未滿 8 年，且為符合認定標準的中小企業
- 3 年內受過政府認可的創業輔導課程至少 20 小時，或取得 2 學分證明
- 由承貸金融機構依一般審核程序核貸，必要時移送信保基金保證
以經濟部中小及新創企業署公告為準。[2]
勞保局
勞保紓困貸款
- 115 年度受理期間為 114 年 12 月 15 日至 115 年 1 月 2 日，目前已截止
- 當期資格包含勞保年資滿 15 年、生活困難需要紓困、無欠繳保費
- 每人最高 10 萬元，期間 3 年
- 官方說明申辦無需繳交任何費用
是否再開辦，以勞保局公告為準。[3]
※ 官方貸款的利率依各要點規定機動計息，請以主管機關與承貸銀行最新公告為準。鳳凰貸款與青年創業貸款的用途以創業與營運為主，個人生活週轉不一定適用。
比較方案時，看總成本
利率與費用，簽約前應以書面列明
不同方案的利率標示方式可能不同，不能只比一個數字。請要求對方在簽約前以書面列出利率與各項費用，並用總費用年百分率與總還款金額比較。[8]看不懂的條款，先問清楚再簽。
自營與接案收入的評估重點
重點 1
收入能否核對
- 報稅資料、扣繳憑單與帳戶金流是否一致
- 收款是否集中在固定帳戶
重點 2
營業或接案的持續性
- 營業登記、稅籍或加盟契約
- 經營或接案期間、業主來源是否穩定
重點 3
既有負債與還款負擔
- 信用卡、信貸、車貸等每月應繳金額
- 淡季時是否仍能按時還款
重點 4
信用紀錄
- 過去是否有延遲繳款
- 短期內是否密集申請貸款
信用報告怎麼申請、查詢次數的影響，可參考〈聯徵查詢次數太多會怎樣？〉；如果曾被銀行婉拒，可先看〈信貸被拒怎麼辦？〉。
資料準備兩階段清單
資料分兩階段準備。敏感資料請在確認對方身分與方案後再提供。
第 1 階段
初步了解
- 工作型態：自營商、接案、工會投保或其他
- 是否有營業登記、稅籍登記或加盟契約
- 大約的經營或接案時間
- 大約的月收入範圍與收款方式
- 資金需求、用途與目前每月還款負擔
不需要先提供證件、存摺或密碼。
帳戶明細怎麼整理，可參考〈薪轉明細怎麼準備？〉，自營收入帳戶的整理方式相近。
京寶的評估流程
- 說明需求工作型態、用途、金額
- 先比對官方管道符合者建議優先申請
- 初步條件了解收入佐證、營業資料、負債
- 書面列明條件利率、期數、各項費用
- 看懂契約再決定不急著簽
京寶是資金提供方，對是否承作保有最終決定；部分案件依條件，可能轉介由合作夥伴評估，轉介前會先向您說明並取得同意。任何一步覺得不適合，都可以停下來。完整說明見評估流程。
常見限制與不適合的情況
建議先走其他管道
- 需求是創業或營運，且符合鳳凰貸款或青年創業貸款資格
- 收入資料完整，符合銀行信貸條件
這些管道通常成本較低，建議先申請或比較。
京寶自營商方案可能不適合
- 沒有加盟契約或營業登記證（方案條件不列入評估）
- 無法提供動產擔保品
- 收入完全無法以資料佐證
- 每月還款負擔已偏高，再借會更吃緊
另外，凡是要求先付費、寄存摺提款卡或提供網銀密碼的，都是常見詐騙警訊。勞保局也提醒，申辦勞保紓困貸款請直接向承辦銀行洽詢，「不要委託他人代辦，以防錢財遭詐騙」。[4]更多辨識方式見〈貸款詐騙怎麼分辨？〉。[9]
常見問題
接案族沒有薪資轉帳，可以申請貸款嗎？
可以先了解。沒有薪轉時，通常改用綜合所得稅各類所得資料清單、扣繳憑單與收入帳戶明細等資料，說明收入來源與穩定度。是否適用、適用哪一種方案，仍依個案條件與審核結果而定。
自營業者可以用哪些資料證明收入？
常見的有綜合所得稅各類所得資料清單、扣繳憑單、近期收入帳戶明細、營業登記或稅籍登記資料、加盟契約，以及勞保異動明細。所得資料清單可在財政部稅務入口網以自然人憑證或已註冊的健保卡線上申請。
沒有營業登記，可以申請微型創業鳳凰貸款嗎？
依勞動部規定，依商業登記法第5條得免辦商業登記的小規模商業（如攤販、家庭手工業者、每月銷售額未達營業稅起徵點者）也在適用範圍內，最高額度為50萬元，申請時需檢附稅籍登記證明；申請人仍須符合年齡或設籍條件、創業研習課程時數等規定。詳細資格以勞動部最新公告為準。
職業工會投保會影響評估嗎？
依勞工保險條例，無一定雇主或自營作業者可經職業工會參加勞保，投保紀錄能呈現年資。不過各方案的條件不同，例如京寶部分薪資型方案的公開條件已說明工會勞保不列入評估；自營商方案則以加盟契約或營業登記等營業資料為主。
勞保紓困貸款現在還能申請嗎？
115年度勞保紓困貸款的受理期間為114年12月15日至115年1月2日，目前已截止。之後是否再開辦、資格與受理時間，請以勞動部勞工保險局公告為準；官方說明申辦本項貸款無需繳交任何費用。
找京寶評估需要先付費嗎？
不需要。初步諮詢不收費，利率與各項費用會在簽約前以書面列明。初步評估不代表核准；京寶保有核准與否及核定金額、條件之權利，實際條件依個案審核結果及契約為準。
先了解，再決定下一步
不確定自己的收入資料適合哪一種方向，可以先說明工作型態與需求，由專人協助初步了解；如果官方管道更適合，我們也會直接告訴您。
京寶是資金提供方，依職業、收入型態與投保條件提供多種資金方案的融資管道並進行評估；利率與各項費用於簽約前以書面列明。京寶保有核准與否及核定金額、條件之權利；實際條件依個案審核結果及契約為準。本文為一般性說明，微型創業鳳凰貸款、青年創業貸款與勞保紓困貸款等制度，以各主管機關及承貸銀行最新公告為準。
資料來源
依下列官方資料整理（2026 年 10 月 21 日查閱）。